拼多多烟油暗语案值3亿！拱北海关查获全国最大一起电子烟油走私系列案

拱北海关缉私警察在新闻发布会展示区展示查获的涉案烟油。

新快报讯 记者李红云 通讯员孙海波 周巍报道拼多多烟油暗语 拱北海关今日（8 月 21 日）下午发布消息，经过一年多的缜密情报经营，8 月 8 日，该关在海关总署广东分署缉私局统一协调下，查获全国最大一起电子烟油走私系列案，初步查证该案走私货物约 600 吨，案值约 3 亿元人民币。

拱北海关缉私局副局长张兵介绍，8 月 8 日凌晨 6 时，拱北海关周斌关长在该关缉私局指挥中心坐镇，一声令下，预先到达深圳、广州、北京、杭州、大连、东莞、珠海、中山等市指定地点的 52 个行动小组、323 名海关缉私警察立即展开查缉行动，一举打掉走私团伙 4 个，现场查扣涉嫌走私进境的电子烟油 18.7 万余瓶，冻结银行资金 2000 余万元，主要目标人物悉数落网。经甄别后，海关缉私警察对其中 20 人采取刑事强制措施。至此，代号为 " 长夏 " 的统一查缉行动顺利收网。

端倪初显：重量少报与价格之谜

据介绍，3 亿元走私大案的突破口，源自海关关员的一次抽查。

拱北海关隶属横琴海关副关长潘伟佳称，2016 年 5 月 7 日，珠海横琴口岸，珠海一家报关公司受委托向拱北海关下属的横琴海关申报从澳门进口一批美国产 " 蒸汽烟油 "，包括两类：34 桶、无牌 ;2000 瓶（50 毫升）、NAKED FISH 牌。 横琴海关查验科接到查验指令，对无牌的蒸汽烟油全部过磅，发现申报比实物少报了近 98. 2 公斤。涉税货物的重量短少，可能是 " 失误 "，也可能隐藏着逃税的心机。报关单上，这一项按 " 桶 " 申报了单价，如果按该单价，这票货物涉嫌逃税 7510.88 元。横琴海关敏锐分析到这一异常风险，及时按规定程序把线索移交给拱北海关缉私局横琴分局。

" 其实早在今年 2 月份，缉私局情报人员就已经将这家作为收货人的厦门某贸易有限公司纳入视野。" 拱北海关缉私局横琴分局副局长周汉雄表示，海关缉私警察发现该公司进口电子烟油的价格存在异常：对比品牌烟油美国官网价格，报关的价格居然只有其 20% 至 30%。例如，30 毫升瓶装电子烟油的申报单价为 5-10 港币 / 瓶，折合人民币 4-9 元 / 瓶，而同期其他关区进口价格却为 5-10 美元 / 瓶，折合人民币 30-60 元 / 瓶，低报幅度惊人。同期，在淘宝网的一些卖家，出于 " 诚信 " 考虑，展示了在美国订购的真实发票，更加佐证了情报人员的判断。

重大发现：关员追疑牵出垄断大案

周汉雄介绍，此次以少报重量的线索为突破口，海关缉私警察进一步调查，发现厦门这家以揽货为主的团伙，承揽了多家货主的业务，而这些货主，通常也委托其他揽货团伙涉嫌走私进口电子烟油，拱北海关缉私警察据此排查出另外深圳三家国际货运代理公司也有重大走私嫌疑。这四家公司垄断了全国进口烟油的八成市场，其中一家公司更享有业内教父级地位，号称 " 电子烟油进口专家 "，仅该公司进口烟油量占了全国的 60% 左右。一张由四家揽货通关团伙、上百家货主密织交错的走私网络渐渐浮出水面。

" 通过大数据深挖，海关缉私警察掌握了这四家公司所进口的大量烟油原始发票证据。证据显示，一瓶普通规格包装的烟油，在国外的售价是 4 美元到 12 美元不等，但报关进口通常只有 1 美元左右。缉私警察意识到：烟油进口可能存在行业性的低报价格走私嫌疑。" 周汉雄说。

作案手法：假发票、假价格、洗单

据介绍，拱北海关缉私部门对涉案的主要犯罪嫌疑人全部掌控后，8 月 8 日，开案时机成熟。在多地海关缉私部门和地方公安部门、烟草管理部门大力支持下，拱北海关缉私局展开 " 长夏 " 行动，一举涤荡电子烟油市场的阴霾。

张兵称，电子烟属于新兴行业，尽管 90% 的电子烟具在境内生产，但绝大多数烟油依赖进口，烟油配方和口感决定用户体验。在 2015 年，电子烟油进口已经迅猛增长，2016 年呈现出数倍增长的 " 井喷 " 态势。

" 经侦查发现， 2015 年 11 月，深圳市某国际货运代理公司首先从事电子烟油进口业务，随即厦门某贸易公司和深圳另外两家国际货运代理公司发现其利润可观，也相继开展电子烟油 " 包税 " 代进通关业务。" 周汉雄介绍，上述 4 家公司分别向百余家国内货主揽货，待国内货主在美国等地采购品牌电子烟油、空运发往香港澳门等地后，再由揽货团伙制作虚假合同及发票进行 " 洗单 "。有的把多种规格烟油统一按照 30ml/ 瓶 1 美金、60ml/ 瓶 2 美金的低价做单，或是单价数值不变、直接将货币符号由美金改为港币等，然后以一般贸易方式经多地口岸申报进口，货物清关后再通过物流及快递分发国内货主。

据悉，尽管在通关过程中揽货团伙通过层层 " 洗单 "，向海关申报的价格极为低廉，但是根据他们与货主的 " 对赌协议 "，就能发现这样的低价不被双方认可。以 1 瓶申报 0.6-1 美元的 30 毫升烟油为例，协议规定，如果货丢失了，或者被海关查获了，揽货团伙赔给货主的是按照一瓶 7 美元的价格。为逃避打击，揽货团伙也会通过其他的一些货主单位或不起眼的经营单位低报价格报关，少数情况下 " 少报多进 " 逃税，如在横琴口岸被查获的厦门某贸易公司。

拱北海关介绍，经初步估算，该系列案案值 3 亿元。目前，该案正在进一步侦办中。